Ο Νόμος 5162/2024, που δημοσιεύθηκε στην Εφημερίδα της Κυβέρνησης (ΦΕΚ Α’ 198), φέρνει σημαντικές αλλαγές στην ασφαλιστική αγορά της χώρας. Στόχος του είναι η ενίσχυση της ασφαλιστικής διείσδυσης, η στήριξη του εισοδήματος των πολιτών και η θωράκιση έναντι φυσικών καταστροφών. Οι βασικές διατάξεις του νόμου περιλαμβάνουν μέτρα για την ασφάλιση κατοικιών, την υποχρεωτική κάλυψη έναντι φυσικών καταστροφών και την απαλλαγή φόρων για ασφαλίσεις υγείας.
Ασφάλιση Κατοικιών: Αυξημένη Έκπτωση στον ΕΝΦΙΑ
Στο άρθρο 10 και την παράγραφο 10 του άρθρου 136, ο νόμος αυξάνει την έκπτωση στον ΕΝΦΙΑ για κατοικίες που είναι ασφαλισμένες. Συγκεκριμένα:
- Για κατοικίες με φορολογητέα αξία έως 500.000 ευρώ: Το ποσοστό έκπτωσης αυξάνεται από 10% σε 20%, αρχής γενομένης από το 2025.
- Για κατοικίες με φορολογητέα αξία άνω των 500.000 ευρώ: Το ποσοστό έκπτωσης παραμένει στο 10%. Επιπλέον, οι ιδιοκτήτες αυτών των κατοικιών αποκλείονται από οποιαδήποτε κρατική επιχορήγηση ή βοήθεια για ανακατασκευή ή επισκευή λόγω φυσικών καταστροφών.
Μια σημαντική αλλαγή είναι ότι, από το 2025, η ελάχιστη αξία ανακατασκευής ορίζεται στα 1.000 ευρώ/τ.μ., ενισχύοντας τη διαφάνεια και τη δικαιοσύνη στην εκτίμηση των ζημιών. Η διάταξη αυτή αντικαθιστά την προηγούμενη τιμή των 900 ευρώ/τ.μ. που ίσχυε για το 2024.
Απαλλαγή Φόρου για Ασφαλίσεις Υγείας Ανηλίκων
Το άρθρο 13 εισάγει μια κοινωνικά ευαίσθητη ρύθμιση που απαλλάσσει από τον φόρο ασφαλίστρων τα ασφαλιστήρια συμβόλαια υγείας ανηλίκων. Συγκεκριμένα:
- Η απαλλαγή ισχύει για ασφαλίσεις που καλύπτουν άτομα κάτω των 18 ετών.
- Τα ασφαλιστήρια αυτά δεν θα υπόκεινται σε φορολόγηση από το 2025 και έπειτα.
- Σημαντικό είναι ότι η απαλλαγή ισχύει τόσο για ατομικά όσο και για ομαδικά ασφαλιστήρια συμβόλαια, διασφαλίζοντας ευρύτερη εφαρμογή.
Η Πολιτεία αποδέχθηκε τα περισσότερα αιτήματα της ασφαλιστικής αγοράς, προσφέροντας μια μεταβατική περίοδο 6 μηνών πριν την έναρξη ισχύος της ρύθμισης.
Υποχρεωτική Ασφάλιση Επιχειρήσεων και Οχημάτων για Φυσικές Καταστροφές
Σημαντικές είναι οι προβλέψεις του άρθρου 25 για τις επιχειρήσεις και του άρθρου 26 για τα οχήματα:
- Επιχειρήσεις: Μειώνεται το όριο ετήσιων ακαθαρίστων εσόδων για την υποχρέωση ασφάλισης επιχειρήσεων έναντι φυσικών καταστροφών στις 500.000 ευρώ. Από τον Ιούνιο του 2025, όλες οι επιχειρήσεις που υπερβαίνουν αυτό το όριο θα πρέπει να διαθέτουν ασφαλιστική κάλυψη για τους κινδύνους δασικής πυρκαγιάς, πλημμύρας και σεισμού.
- Οχήματα: Από την ίδια ημερομηνία, καθίσταται υποχρεωτική η ασφάλιση οχημάτων έναντι φυσικών καταστροφών, όπως δασικές πυρκαγιές και πλημμύρες. Η υποχρέωση αφορά όλα τα οχήματα που έχουν άδεια κυκλοφορίας στην Ελλάδα, ανεξάρτητα από τη χρήση τους, συμπεριλαμβανομένων αυτών που βρίσκονται σε διοικητική ακινησία. Οι μη συμμορφούμενοι ιδιοκτήτες θα αποκλείονται από κρατικές ενισχύσεις για τα μη ασφαλισμένα οχήματα.
Στρατηγική Ενίσχυσης της Ασφαλιστικής Διείσδυσης
Οι ρυθμίσεις αυτές εντάσσονται σε μια συνολική στρατηγική για τη βελτίωση της ασφαλιστικής διείσδυσης στην Ελλάδα. Ο Νόμος 5162/2024 ανταποκρίνεται σε πάγια αιτήματα της και έχει σκοπό την ενίσχυση της ασφαλιστικής διείσδυσης και τη μείωση του κενού ασφαλιστικής κάλυψης.
Μέσω της θεσμοθέτησης κινήτρων, όπως η αύξηση της έκπτωσης στον ΕΝΦΙΑ και η απαλλαγή φόρων, ενισχύεται η ασφάλιση κατοικιών και υγείας. Παράλληλα, οι υποχρεωτικές καλύψεις για φυσικές καταστροφές αναμένεται να θωρακίσουν τόσο τις επιχειρήσεις όσο και τους πολίτες απέναντι στις αυξανόμενες περιβαλλοντικές προκλήσεις.
Ο Νόμος 5162/2024 σηματοδοτεί ένα σημαντικό βήμα εκσυγχρονισμού, παρέχοντας ισχυρά κίνητρα για την ενίσχυση της ασφαλιστικής κάλυψης και τη διαφύλαξη της κοινωνικής και οικονομικής σταθερότητας της χώρας.
Ο Ανδρέας Πλυταριάς είναι Ασφαλιστικός Πράκτορας και διαχειριστής της Addvalue Insurance, με συνεχόμενη παρουσία στην ασφαλιστική αγορά από το 1995. Σπούδασε Κοινωνική Εργασία στο ΠΑΔΑ και είναι απόφοιτος του Ελληνικού Ινστιτούτου Ασφαλιστικών Σπουδών (ΕΙΑΣ), με εξειδικευμένες σπουδές σε Ασφαλίσεις Ζωής & Υγείας, Περιουσίας, Αστικής Ευθύνης, Αμοιβαία Κεφάλαια, Risk Management και Financial Planning. Κατέχει τις διεθνείς πιστοποιήσεις European Insurance Intermediary (EII) και European Certified Financial Adviser (ECFA) από τον EFICERT και είναι μέλος της ΕΕΑΕ. και της HFPA. Προσφέρει ολοκληρωμένες λύσεις ιδιωτικής ασφάλισης και χρηματοοικονομικού σχεδιασμού, με έμφαση στην αξιοπιστία, τη διαφάνεια και τις μακροχρόνιες σχέσεις εμπιστοσύνης με τους πελάτες του.
